Магаданский городской суд приговорил учредителя и директора ООО "Декалог" к 6 годам лишения свободы с отбыванием наказания в колонии общего режима, а также штрафу в размере 500 тысяч рублей за попытку похитить из бюджета 10 млн рублей. Мужчина организовал преступную группу, участники которой создали ряд фирм-однодневок, проводивших фиктивные сделки по поставке, сообщили ИА MagadanMedia в пресс-службе прокуратуры Магаданской области.
Магаданский городской суд Магаданской области вынес приговор по уголовному делу в отношении учредителя и директора ООО "Декалог" Виктора Кузнецова. Он признан виновным в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 УК РФ (покушение на мошенничество, совершенное с использованием своего служебного положения, организованной группой, в особо крупном размере).
Как установлено в суде, Кузнецов с целью хищения денежных средств создал организованную преступную группу, в которую вовлёк четырех своих подчиненных.
Организатор группы придумал и реализовал схему по "обналичиванию" денежных средств недобросовестных недропользователей, согласно которой они должны представлять в налоговый орган подложные документы для возмещения налога на добавленную стоимость.
В частности, по указанию Кузнецова другие участники группы создали ряд фирм-однодневок, которые создавали видимость хозяйственной деятельности. Они заключили фиктивные сделки по поставке товарно-материальных ценностей (запасных частей к землеройной технике, горюче-смазочных материалов) с двумя горнодобывающими предприятиями – ООО "Барий" и ООО "Магаданская горная компания".
Далее через цепочку созданных фирм производилось перечисление денежных средств за фиктивные поставки и их последующее обналичивание. Деньги, снятые со счетов фирм-однодневок, передавались руководителям горнодобывающих предприятий за вычетом 7% от суммы обналиченных денежных средств, которые составляли вознаграждение членов преступной группы.
В свою очередь директоры ООО "Барий" и ООО "Магаданская горная компания" получили в офисе Кузнецова фиктивные договоры на поставку товарно-материальных ценностей и предъявили их в налоговый орган в качестве обоснования заявленных требований на возмещение НДС.
Согласно налоговому законодательству эти организации-недропользователи имели право применения нулевой процентной ставки при налогообложении на добавленную стоимость.
В налоговых декларациях они указывали заведомо ложные сведения о произведенных поставках и расходах, якобы понесённых для развития своей деятельности по добыче полезных ископаемых.
В результате действий преступной группы недропользователи, имея в своем распоряжении документы по фиктивным сделкам, пытались обманным путем осуществить незаконное возмещение НДС из бюджета на общую сумму более 10 млн рублей.
Однако в ходе налоговых проверок была установлена фиктивность представленных документов, и в возмещении было отказано.
Таким образом, злоумышленники не смогли реализовать свой умысел по независящим от них обстоятельствам.
Суд приговорил Кузнецова к 6 годам лишения свободы с отбыванием наказания в колонии общего режима, а также штрафу в размере 500 тысяч рублей. Приговор суда не вступил в законную силу.
Остальные участники организованной группы, а также руководители ООО "Барий" и ООО "Магаданская горная компания" ранее уже осуждены Магаданским городским судом за совершение указанных преступлений.
