Анатолий решил сформировать финансовую подушку безопасности на будущее. Он хочет выбрать такой инструмент, чтобы нельзя было просто так снять деньги, например, из-за какой-то спонтанной покупки. А Елена решила приумножить будущую пенсию. Но вклад в банке, возможно, не принесет желаемой доходности, а в инвестициях она пока не разбирается. Есть ли такой финансовый продукт, который подойдет и Анатолию, и Елене? Да, это Программа долгосрочных сбережений (ПДС). В особенностях ПДС разбираемся в рубрике #финграм.
В чем суть программы?
ПДС — это добровольно-накопительная программа для граждан с финансированием со стороны государства. Человек делает добровольные взносы в ПДС, а оператор в лице негосударственного пенсионного фонда (НПФ) инвестирует средства, обеспечивая доходность вложений.
Чтобы стать участником программы, нужно заключить договор долгосрочных сбережений с любым НПФ, подключившимся к программе, — сейчас их 28.
Справочно: с начала этого года НПФ уже заключили более миллиона договоров по Программе долгосрочных сбережений, объем взносов достиг 23,7 млрд рублей. Жители Магаданской области, по последним данным, заключили 1,1 тыс. договоров долгосрочных сбережений, объем фактических взносов составил 22,3 млн рублей.
Заключить договор ПДС может любой гражданин России, достигший 18 лет. Воспользоваться средствами получится через 15 лет с момента вступления в программу или с 55 лет для женщин, с 60 — для мужчин. Забрать накопления раньше можно в случаях, если деньги необходимы для лечения тяжелой болезни или если семья потеряет кормильца.
Формируются накопления с помощью добровольных взносов, перевода своих пенсионных накоплений и/или отчисления взносов от работодателя. При этом в программу нельзя вложить материнский капитал. Предусмотрены также государственное софинансирование и налоговые вычеты.
Важно: все взносы по программе и инвестиционный доход застрахованы государством на сумму 2,8 млн рублей, а пенсионные накопления, переведенные в программу, — защищены полностью.
Какое государственное софинансирование предусмотрено программой?
К вложенным по программе средствам государство будет добавлять до 36 тысяч рублей в год в течение 10 лет. Условие — за год надо внести не менее двух тысяч рублей.
| Среднемесячный доход гражданина, руб. | Софинансирование за год | Максимальное софинансирование за год, руб. |
| до 80 000 | 1 руб. гр-н/1 руб. гос-во | + 36 000 |
| 80 000 — 150 000 | 2 руб. гр-н /1 руб. гос-во | |
| от 150 000 | 4 руб. гр-н /1 руб. гос-во |
Справочно: если у человека открыто несколько счетов ПДС, то доплата будет приходить на каждый из них — в пределах общего лимита в 36 тыс. рублей.
Облагается ли доход по ПДС налогом?
Инвестиционный доход возникает с момента получения выплат со счета ПДС. Чтобы не платить подоходный налог, необходимо выполнить сразу два условия:
- Получать не более 30 млн рублей в год по всем договорам ПДС.
- По одному счету ПДС заработать не больше 30 млн рублей за все время выплат.
Кроме того, участники программы могут воспользоваться двумя налоговыми вычетами:
- вычет на взносы — возврат уплаченного НДФЛ с заработка, вложенного в ПДС;
- вычет на доход — возможность не отчислять НДФЛ с выплат, которые осуществляет НПФ.
Но есть условия:
- Счет открыт для себя или близких родственников.
- Используется не более трех счетов ПДС.
- Получение выплат не ранее чем через 15 лет после открытия счета или при достижении 55 лет для женщин и 60 — для мужчин.
- Если уже исполнилось 55 или 60 лет, деньги со счета не снимаются в течение определенного периода.
Обязательно ли переводить в ПДС пенсионные накопления? И как это сделать?
Перевод средств пенсионных накоплений в ПДС, так же, как и само участие в ПДС — исключительно добровольный выбор человека. Если гражданин решит вступить в ПДС и уплачивать взносы только за счет собственных средств, то его пенсионные накопления могут остаться у текущего страховщика (в Социальном фонде России (СФР) или НПФ) в системе Обязательного пенсионного страхования. Если же человек примет решение перевести свои пенсионные накопления в ПДС, то такой перевод будет осуществляться в соответствии с предусмотренной законом процедурой.
- Узнать, есть ли у вас пенсионные накопления и где они находятся, можно через личный кабинет на портале "Госуслуги", на сайте или в отделении СФР.
- Если накопления хранятся в том же НПФ, с которым вы планируете заключить договор долгосрочных сбережений, нужно подать заявление о переводе денег с пенсионного счета в ПДС.
- Если накопления в другом НПФ или СФР, то необходимо перевести средства в фонд, с которым заключен договор долгосрочных сбережений, а после направить их на счет ПДС.
В какие инструменты инвестирует НПФ?
Виды активов и их пропорции в портфеле фонда по программе определяет НПФ. При этом перечь довольно широк — это государственные ценные бумаги, корпоративные облигации, акции, паи инвестиционных фондов, недвижимость и другое.
Справочно: в высокорисковые инструменты НПФ может вкладывать не более 10% от суммы средств человека.
Некоторые фонды могут предложить на выбор несколько инвестпортфелей, отличающихся по структуре активов, уровню риска и потенциальной доходности.
Важно: прежде чем заключить договор с НПФ, проверьте его на наличие лицензии. Посмотрите доходность инвестиций компании в прошлом на сайте Банка России, но учтите, что прошлые успехи фонда не гарантируют такой же прибыльности в будущем. Внимательно изучите договор перед подписанием.
Фонд не обязан начислять фиксированный процент на сбережения, но может по собственной инициативе установить минимальную ставку. Если же НПФ инвестирует неудачно и получит убыток, он будет обязан покрыть потери за счет собственных средств. Раз в год можно бесплатно запросить отчет о заработанных деньгах и итоговой сумме на счете.
Перевести деньги из одного фонда в другой можно, но средства перейдут в новый НПФ только через пять лет после подачи заявления.
Какие выплаты предусмотрены по ПДС?
Выплаты зависят от объема накопленных денег и планируемого периода получения выплат. Это могут быть:
- Выплаты на определенный срок, но не меньше 10 лет.
- Пожизненные выплаты — для расчета ежемесячной суммы будет использован показатель ожидаемой продолжительности жизни. Его каждый фонд определяет самостоятельно.
Справочно: если ежемесячная пожизненная выплата окажется ниже 10% официального прожиточного минимума пенсионера, то фонд выдаст всю сумму сразу. НПФ может предложить и другие виды единовременной выплаты.
Подробнее о Программе долгосрочных сбережений можно узнать на официальном сайте Банка России и информационно-просветительском портале "Финансовая культура". Также можно воспользоваться специальным калькулятором для оценки примерных выплат по ПДС.
Пресс-служба Отделение Банка России по Магаданской области
